Politeknik Negeri Bandung · Jurusan Akuntansi
SIM-TKD · AKLAP
Manual Book Pembaruan — Versi 2.0
Catatan lengkap apa saja yang baru pada aplikasi AKLAP (Laporan Akuntansi Pemerintahan) dan keterkaitannya dengan aplikasi utama (Penatausahaan): anggaran berbasis Master Akun, modul kas lengkap (BKU/BUD, kas harian, rekonsiliasi bank), register & LPJ bendahara, hingga jurnal khusus dan cetak per jurnal.
10 halaman baru
4 modul diperbarui
15 tangkapan layar terbaru
Anggaran berbasis Master Akun
Cetak per jurnal
Cara memakai buku ini. Bagian 1–2 memberi gambaran cepat, Bagian 3 menjelaskan tiap modul (tujuan, langkah pemakaian, gambar), Bagian 4 memuat daftar perbaikan, Bagian 5–7 menjelaskan alur kerja, rincian teknis, dan cara memeriksa sendiri. Untuk petunjuk langkah demi langkah dari nol, gunakan Manual Book — Edisi Mahasiswa (
manual-book-mahasiswa.html) yang telah memuat modul-modul pada buku ini.1. Ringkasan Pembaruan v2.0
Pembaruan v2.0 memindahkan seluruh pengelolaan anggaran dan penatausahaan kas ke dalam AKLAP sehingga alurnya menjadi satu kesatuan: modul pagu berbasis Master Akun, modul kas lengkap (BKU/BUD, kas harian, rekonsiliasi bank), serta DISEMPURNAKAN jurnal, register, dan LPJ bendahara. Semua modul tetap terpisah per instansi (SKPD).
| No | Modul / Halaman | Status | Ringkasan perubahan |
|---|---|---|---|
| 1 | Menu AKLAP | DISEMPURNAKAN | Menu Buku Kas menjadi dropdown 5 submenu (Penerimaan, Pengeluaran, BKU/BUD, Kas Harian, Rekonsiliasi Bank) + item baru Jurnal Khusus Konsolidator, Master Akun, Anggaran (Pagu). |
| 2 | master-akun.html | Halaman Master Akun (Chart of Accounts) ringkas: tambah/ubah/hapus akun, pencarian, dan seed COA standar (COA LRA 177 akun). | |
| 3 | anggaran.html | Anggaran (Pagu) per akun Master Akun — dulu hanya bisa diisi dari Pengaturan aplikasi utama; kini di AKLAP + banner & tautan otomatis dari aplikasi utama. | |
| 4 | Buku Kas Penerimaan & Pengeluaran PPKD | DISEMPURNAKAN | Nama menu/breadcrumb menjadi Buku Kas …, tombol pindah antarbuku, rujukan silang ke Register & LPJ, perbaikan tampilan tombol Kirim ke Tanda Tangan. |
| 5 | buku-kas-bud.html | Buku Kas Umum (BUD): gabungan penerimaan & pengeluaran dengan saldo berjalan, saldo awal otomatis/manual, cetak A4 portrait, Nama PPKD & NIP BUD manual. | |
| 6 | laporan-kas-harian.html | Laporan Posisi Kas Harian (isi manual): baris transaksi SP2D/STS/Lain-lain, perubahan posisi kas, posisi kas H-1 otomatis, rekapitulasi bank. | |
| 7 | rekonsiliasi-bank.html | Rekonsiliasi Bank (isi manual): saldo menurut buku vs bank, selisih, keterangan selisih A–D dengan huruf otomatis, saran saldo buku dari Buku Kas. | |
| 8 | register-ppkd.html | Register SPP/SPM/SP2D: baris diambil otomatis dari Buku Kas Pengeluaran; mahasiswa hanya mengisi tanggal & nomor SPP/SPM/SP2D. | |
| 9 | lpj-ppkd.html | LPJ Bendahara Pengeluaran PPKD per bulan: rincian per kode rekening (hanya yang ada realisasi), anggaran, s.d. bulan lalu, bulan ini, sisa, dan rekonsiliasi kas. | |
| 10 | buku-pembantu.html | Buku Pembantu Objek: realisasi per objek/akun dengan pagu dari anggaran & sisa pagu. | |
| 11 | jurnal-khusus.html | Buku Jurnal Khusus 5 blanko (Pendapatan LO, Penerimaan Kas–LO, Pendapatan LRA, Belanja Pemda, Beban Pemda): semua kode akun diisi manual, kolom mengikuti blanko. | |
| 12 | jurnal-khusus-konsolidator.html | Buku Jurnal Khusus Penerimaan Konsolidator: kolom Tgl / No BKU / Keterangan / Debet 1.1.1.1 / Kredit 3.1.4.01.01 (RK SKPD), SKPKD diisi manual. | |
| 13 | Jurnal Umum (jurnal-umum.html) | Cetak per jurnal (voucher) + Cetak Draft dari form, dilengkapi isian Nama & NIP penandatangan. | |
| 14 | Pengaturan → Anggaran & Neraca (aplikasi utama) | DISEMPURNAKAN | Banner pemberitahuan bahwa pagu kini dikelola di AKLAP + tautan langsung membawa token (tanpa login ulang), form lama tetap tersedia untuk impor massal. |
Inti perubahan: dahulu anggaran hanya disiapkan dosen dari aplikasi utama dan modul kas hanya dua buku (penerimaan & pengeluaran). Kini anggaran dikelola langsung dari Master Akun di AKLAP, dan tersedia rantai kas lengkap: Buku Kas → Buku Kas Umum (BUD) → Register SPP/SPM/SP2D → LPJ → Kas Harian → Rekonsiliasi Bank, ditutup dengan jurnal khusus dan cetak per jurnal.
2. Peta Menu AKLAP Terbaru
Susunan menu sidebar AKLAP setelah pembaruan (semua tautan otomatis membawa token sehingga Anda tidak perlu login ulang):
Dashboard → Jurnal Umum → Buku Jurnal Khusus → Jurnal Khusus Konsolidator → Buku Besar → Neraca Saldo → Buku Kas ▾ → Register SPP/SPM/SP2D → LPJ Bendahara PPKD → Buku Pembantu Objek → Master Akun → Anggaran (Pagu) → Laporan Keuangan ▾
Submenu Buku Kas ▾ berisi 5 halaman (lihat Gambar 2.1):
| Submenu | Isi |
|---|---|
| Buku Kas Penerimaan | Catat kas masuk (STS, SP2D, potongan pajak, lain-lain) — sumber data Buku Kas Umum. |
| Buku Kas Pengeluaran | Catat kas keluar (SPJ/LS, penyetoran pajak, lain-lain) — sumber data Register SPP/SPM/SP2D & LPJ. |
| Buku Kas Umum (BUD) | Gabungan penerimaan + pengeluaran dalam satu buku dengan saldo berjalan (blanko Bendahara Umum Daerah). |
| Laporan Kas Harian | Posisi kas per hari (isi manual): SP2D/STS/lain-lain, perubahan posisi kas, rekap saldo bank. |
| Rekonsiliasi Bank | Penyesuaian saldo buku vs saldo bank per bulan beserta keterangan selisih. |
Kenapa dibuat dropdown? Sebelumnya menu menjulang panjang & menyulitkan pencarian. Kini halaman-halaman kas dikelompokkan pada satu dropdown yang terbuka otomatis ketika Anda sedang membuka salah satu halaman di dalamnya.
3. Detail Modul Baru & yang Berubah
3.1 Master Akun (Chart of Accounts)
Halaman master-akun.html menjadi pusat daftar akun yang dipakai jurnal, buku pembantu, dan anggaran. Saat halaman dibuka pertama kali, sistem otomatis mengisi COA LRA standar (177 akun: pendapatan 4.x dan belanja 5.x) untuk instansi Anda.
1 Buka menu Master Akun; lihat daftar akun (kode, nama, tipe, saldo normal).
2 Gunakan kotak Cari akun untuk menyaring kode/nama akun (mis. ketik
5.1. untuk seluruh belanja).3 Tambah akun baru pada kolom kode + nama (tipe & saldo normal dipilih), lalu Simpan. Akun yang sudah dipakai jurnal sebaiknya tidak dihapus — ubah namanya saja.
Catatan: kode akun dipakai sebagai kunci relasi ke jurnal, anggaran, dan buku pembantu. Bila COA standar pernah terhapus, tombol Lengkapi COA Standar akan mengembalikannya (akun yang sudah ada tidak diubah namanya).
3.2 Anggaran (Pagu) — kini dikelola di AKLAP
Halaman anggaran.html memungkinkan penyusunan pagu per akun langsung dari daftar Master Akun. Inilah perubahan penting: anggaran tidak lagi hanya bisa diisi dari menu Pengaturan aplikasi utama.
1 Buka menu Anggaran (Pagu). Tabel menampilkan seluruh akun dari Master Akun beserta kolom pagu tahun terpilih.
2 Pilih tahun (termasuk tahun berikutnya untuk penyusunan RAPBD), lalu isi pagu per akun — angka otomatis berformat ribuan; tekan Enter untuk pindah ke akun berikutnya.
3 Saring dengan kelompok akun dan pencarian (mis. Belanja Modal), lalu klik Simpan Perubahan (n). Badge pada tiap akun menandai Sudah diisi / Belum diisi / Belum disimpan.
4 Bila ada pagu lama yang belum terdaftar di Master Akun, muncul notifikasi dengan tombol sinkronisasi untuk menambahkannya otomatis.
Integrasi aplikasi utama: pada menu Pengaturan → Anggaran & Neraca, kini tampil banner yang mengarahkan pengelolaan pagu ke halaman ini — klik tautannya dan Anda langsung masuk AKLAP beserta token (tanpa login ulang). Form lama tetap ada untuk impor massal, dengan peringatan bahwa menyimpan di sana mengganti seluruh baris tahun terpilih.
Catatan angka: total pagu menampilkan penjumlahan seluruh baris pagu apa adanya (data impor memuat level 1–5 sekaligus), sehingga bersifat informatif — bukan total LRA yang sudah diringkas per level.
3.3 Buku Kas Penerimaan & Pengeluaran PPKD DISEMPURNAKAN
Kedua buku kas (basis tabel buku_kas) adalah pintu masuk semua transaksi kas. Yang berubah:
| Sebelum | Sesudah |
|---|---|
| Judul/menu “Buku Penerimaan PPKD” & “Buku Pengeluaran PPKD” | Menjadi Buku Kas Penerimaan PPKD & Buku Kas Pengeluaran PPKD, breadcrumb Home › Buku Kas › … |
| Perpindahan antarbuku harus lewat menu | Tombol ⇄ pindah antarbuku & rujukan langsung ke Register SPP/SPM/SP2D serta LPJ Bendahara PPKD |
| Tombol “Kirim ke Tanda Tangan” tampil tanpa warna (kelas CSS tidak ada) | DIPERBAIKI tombol berwarna & berfungsi normal |
Isian tetap sama: Tanggal, No. Bukti, Kode Rekening (datalist Master Akun/COA), Uraian, Jumlah; tabel menampilkan saldo berjalan, filter periode, Cetak (BKU), dan Kirim ke Tanda Tangan.
Konvensi uraian: untuk modul berikutnya (LPJ & Register), uraian sebaiknya memakai kata kunci yang biasa dipakai blanko —
SP2D, PPN, PPh-21, PPh-22, PPh-23, dan PFK (pihak ketiga/lain-lain). Kata kunci ini yang mengelompokkan baris rekonsiliasi kas pada LPJ.3.4 Buku Kas Umum (BUD)
Halaman buku-kas-bud.html menyajikan buku kas Bendahara Umum Daerah: satu tabel berisi penerimaan dan pengeluaran dengan saldo berjalan — persis susunan blanko “BUKU KAS PENERIMAAN DAN PENGELUARAN BENDAHARA UMUM DAERAH”.
1 Tentukan Tanggal Awal & Tanggal Akhir (atau klik Bulan Ini), lalu Tampilkan.
2 Kolom Saldo Awal dikosongkan = dihitung otomatis (posisi kas sebelum periode, dari buku kas). Isi manual bila ingin saldo awal khusus (angka bertitik ribuan juga diterima).
3 Lengkapi Nama PPKD dan NIP BUD (default dari Profil) → keduanya tercetak pada blok tanda tangan.
4 Klik Cetak (A4 portrait) atau Kirim ke Tanda Tangan. Tombol Input Penerimaan / Pengeluaran membawa Anda ke buku kas terkait.
3.5 Laporan Posisi Kas Harian
Halaman laporan-kas-harian.html mengikuti blanko “LAPORAN POSISI KAS HARIAN”: HARI, TANGGAL, dan PERIODE terisi otomatis dari tanggal (boleh diubah), diikuti tabel isi manual berkepala Transaksi (SP2D · STS · Lain-lain) · Uraian · Penerimaan · Pengeluaran.
1 Pilih tanggal laporan. Posisi Kas (H-1) otomatis mengambil Posisi Kas (H) laporan terdekat sebelumnya (boleh ditimpa manual).
2 Isi baris transaksi harian (No. SP2D, No. STS, lain-lain, uraian, penerimaan, pengeluaran). Tekan Enter untuk pindah kolom lalu baris berikutnya; tombol Tambah Baris/Hapus Baris Kosong tersedia.
3 Blok penutup dihitung otomatis: Jumlah → Perubahan Posisi Kas Hari ini → Posisi Kas (H-1) → Posisi Kas (H), ditambah Rekapitulasi Posisi Kas di BUD (Saldo di Bank 1, Bank 2, Total Saldo Kas).
4 Simpan Laporan, lalu Cetak (A4 portrait) atau Kirim ke Tanda Tangan (jabatan Bendahara Umum Daerah). Riwayat laporan tersedia pada dropdown tanggal.
Tip: nama bank (Bank 1 / Bank 2) dan catatan laporan dapat diubah sesuai kondisi daerah Anda, sehingga blanko tercetak sesuai rekening yang benar.
3.6 Rekonsiliasi Bank
Halaman rekonsiliasi-bank.html mengikuti blanko “REKONSILIASI BANK” per bulan: baris 1. Saldo Kas menurut Buku, baris 2. Saldo menurut Bank, lalu Selisih (dihitung otomatis), dan Keterangan Selisih A–D.
| Bagian | Isi |
|---|---|
| A | Penerimaan yang telah dicatat buku, belum dicatat bank (huruf otomatis a., b., c., …) |
| B | Pengeluaran yang telah dicatat buku, belum dicatat bank |
| C | Penerimaan yang telah dicatat bank, belum dicatat buku |
| D | Pengeluaran yang telah dicatat bank, belum dicatat buku — huruf melanjutkan dari e. sesuai blanko |
1 Pilih Bulan & Tahun periode rekonsiliasi (riwayat periode tersimpan tersedia).
2 Klik Pakai Saran Buku Kas untuk mengisi Saldo menurut Buku dari saldo kumulatif Buku Kas sampai akhir bulan (masih bisa ditimpa manual), lalu isi saldo menurut bank.
3 Isi baris keterangan selisih pada bagian A–D (uraian + nilai); subtotal tiap bagian dihitung langsung dan baris kosong tetap dicetak sebagai
0,- seperti blanko.4 Simpan, lalu Cetak (A4 portrait) atau Kirim ke Tanda Tangan. Lengkapi Nama & NIP BUD pada isian di atas dokumen.
3.7 Register SPP/SPM/SP2D
Halaman register-ppkd.html mengubah data Buku Kas Pengeluaran PPKD menjadi register resmi (blanko Modul-3E-LK Output Penata SKPKD). Kolom kode rekening, tanggal, uraian, dan jumlah terisi otomatis; yang perlu Anda isi hanya tanggal & nomor SPP, SPM, dan SP2D (plus keterangan bila perlu).
1 Buka menu Register SPP/SPM/SP2D. Tabel menampilkan transaksi pengeluaran beserta badge Lengkap / Sebagian.
2 Isi Tgl & No. SPP, Tgl & No. SPM, Tgl & No. SP2D pada baris terkait (baris yang belum lengkap ditandai kuning).
3 Klik Simpan per baris, atau Simpan Perubahan (n) untuk menyimpan sekaligus. Filter periode dan tombol Cetak/Kirim ke Tanda Tangan tersedia.
Satu baris register terikat pada satu transaksi buku kas (unik), sehingga transaksi tidak mungkin terdaftar dua kali.
3.8 LPJ Bendahara Pengeluaran PPKD
Halaman lpj-ppkd.html menyusun Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran PPKD per bulan & tahun, langsung dari Buku Kas Penerimaan dan Pengeluaran.
| Bagian laporan | Perhitungan |
|---|---|
| Kolom 1–2 (Kode Rekening, Uraian) | Dari buku kas; hanya kode rekening yang sudah ada realisasinya (sesuai permintaan dosen) dan uraian diambil dari Master Akun/COA. |
| Kolom 3 Jumlah Anggaran | Pagu tahun anggaran (dari halaman Anggaran); bila kode rinci tidak ada, otomatis naik ke kode induknya. |
| Kolom 4 s.d. bulan lalu | Akumulasi pengeluaran Januari s.d. bulan sebelum bulan laporan. |
| Kolom 5 Bulan ini · Kolom 6 = (4+5) · Kolom 7 = (3−6) | Realisasi bulan terpilih, akumulasi s.d. bulan ini, dan sisa pagu. |
| Blok Penerimaan & Pengeluaran | Rekonsiliasi kas: SP2D, Potongan Pajak (PPN, PPh-21/22/23), Lain-lain dari PFK; dan sisi pengeluaran: SPJ (LS), Penyetoran Pajak, Lain-lain Pengeluaran PFK. |
| Saldo Kas | Jumlah Penerimaan − Jumlah Pengeluaran (bulan ini dan s.d. bulan ini); nilai nol dicetak 0,-. |
1 Pilih Bulan & Tahun (tombol Bulan Ini untuk laporan bulan berjalan), lalu periksa ringkasan di kartu statistik.
2 Isi Nama PPKD, NIP PPKD, dan NIP Bendahara pada isian di atas dokumen (NIP bendahara otomatis dari Profil, dapat ditimpa).
3 Cetak (A4 landscape) atau Kirim ke Tanda Tangan (jabatan Bendahara Pengeluaran PPKD, disetujui PPKD).
Penting: agar baris rekonsiliasi kas terkelompok benar, tulis uraian transaksi di buku kas dengan kata kunci
SP2D, PPN, PPh-21/22/23, atau PFK.3.9 Buku Pembantu Objek
Halaman buku-pembantu.html menampilkan realisasi per objek/akun (dari jurnal/buku kas) berdampingan dengan pagu dari halaman Anggaran, sehingga terlihat sisa pagu tiap objek — bermanfaat untuk menilai serapan anggaran sebelum menyusun LPJ.
3.10 Buku Jurnal Khusus
Halaman jurnal-khusus.html menyediakan lima blanko jurnal khusus yang dapat dipilih dari dropdown “Jenis Jurnal (blanko)”:
| Blanko | Kolom & satuan |
|---|---|
| Buku Jurnal Khusus Pendapatan- LO | 4 kolom piutang + 1 kolom bebas (Debet) & 4 kolom pendapatan 8.x + 1 kolom bebas (Kredit) — (Rp) |
| Buku Jurnal Khusus Penerimaan Kas – Pendapatan LO | Debet kas 1.1.1.1 & 4 kolom piutang + 1 kolom bebas — (Rp '000) |
| Buku Jurnal Khusus Pendapatan LRA | Debet epsal 3.1.2.01.01 & 4 kolom pendapatan 4.x + 1 kolom bebas — (Rp '000) |
| Buku Jurnal Khusus Belanja Pemda | 8 kolom debet (4 kode 5.x + 4 kolom bebas) & kredit 3.1.2.01.01 EPSAL — tanda tangan NIK |
| Buku Jurnal Khusus Beban Pemda | 8 kolom debet (4 kode 9.x + 4 kolom bebas) & kredit 1.1.1.1 KAS — tanda tangan NIK |
1 Pilih Jenis Jurnal (blanko), Bulan, dan Tahun. Kolom tabel & blanko mengikuti jenis yang dipilih.
2 Kode akun pada kepala tabel diisi manual (kode blanko hanya petunjuk abu-abu). Gunakan Isi Kode Blanko untuk mengisi semua kolom sesuai blanko, atau Kosongkan Kode untuk mengisi dari nol.
3 Isi baris jurnal (Tgl, Nomor, Uraian/Keterangan, nilai tiap kolom). Baris Jumlah dan badge Seimbang / Belum seimbang menghitung otomatis.
4 Simpan Jurnal → Cetak (A4 landscape) atau Kirim ke Tanda Tangan. Riwayat periode tersimpan per jenis; isian Nama/NIP penandatangan manual di atas dokumen.
3.11 Jurnal Khusus Konsolidator
Halaman baru jurnal-khusus-konsolidator.html khusus untuk blanko “Buku Jurnal Khusus Penerimaan Konsolidator” (konsolidasi SKPD):
Tgl | No BKU | Keterangan | Debet 1.1.1.1 | Kredit 3.1.4.01.01 (RK SKPD)
1 Isi SKPKD secara manual pada kolom di atas dokumen (contoh:
1.20.05 BPKD) — nilainya tersimpan per periode/bulan dan otomatis dipakai kembali.2 Isi baris jurnal: tanggal, nomor BKU, keterangan, nilai Debet dan Kredit; kode akun tiap kolom diisi manual (petunjuk: 1.1.1.1 dan 3.1.4.01.01 RK SKPD).
3 Simpan Jurnal lalu Cetak (A4 portrait) / Kirim ke Tanda Tangan — blok tanda tangan Fungsi Akuntansi SKPKD dengan NIP.
Halaman ini memuat hanya blanko konsolidator, sedangkan halaman Buku Jurnal Khusus memuat 5 blanko umum — masing-masing tetap rapi dan tidak saling mengganggu.
3.12 Cetak per Jurnal & Cetak Draft (Jurnal Umum)
Pada halaman jurnal-umum.html, setiap jurnal kini dapat dicetak sebagai voucher tersendiri — tidak lagi harus mencetak seluruh halaman daftar.
1 Klik ikon 🖨 pada kolom Aksi baris jurnal (atau item Cetak Jurnal pada menu ⋯).
2 Isi Nama penandatangan & NIP pada isian di atas halaman (default dari Profil; tersimpan di peramban) — keduanya tercetak pada blok tanda tangan.
3 Untuk jurnal yang sedang diisi di form, gunakan tombol Cetak Draft (ditandai “(draft — belum disimpan)”).
Yang tercetak: kop PEMERINTAH <daerah>, judul JURNAL UMUM, nomor jurnal, identitas (SKPD, sumber, tanggal, status, uraian), tabel rincian No · Kode Akun · Nama Akun · Debet · Kredit, baris Jumlah, terbilang, dan blok tanda tangan Fungsi Akuntansi SKPKD. Tombol Ctrl+P biasa tetap mencetak halaman seperti semula (tidak terpengaruh).
4. Perbaikan Bug & Penyempurnaan
Selain modul baru, sejumlah cacat ditemukan dan diperbaiki selama pengujian. Semua perbaikan ini bersifat non-destruktif — data lama tetap utuh.
| Gejala sebelum perbaikan | Perbaikan |
|---|---|
Tombol Kirim ke Tanda Tangan pada Buku Kas Penerimaan/Pengeluaran tampil tanpa warna (kelas .btn-dark tidak pernah didefinisikan). | Gaya tombol dilengkapi → tombol tampil & berfungsi normal. |
Blok <style> pada halaman Rekonsiliasi Bank tertutup lebih awal sehingga garis tabel dan gaya blanko tidak terpakai. | Struktur tag diperbaiki; border sel dan gaya blanko kembali normal. |
| Kop dokumen Rekonsiliasi Bank tercetak hanya “KOTA BANDUNG” (tanpa kata “PEMERINTAH”). | Kop dokumen mengikuti pola modul lain: PEMERINTAH <daerah>. |
| Kolom nomor 1 2 3 4 5 pada Laporan Kas Harian keluar dari garis tabel (angka nomor kolom bergeser ke kolom lain). | Penggabungan sel kepala diperbaiki menjadi 2 baris sesuai blanko → kelima nomor kolom sejajar dalam tabel. |
Tanggal yang tidak mungkin (mis. 2026-13-99) diterima diam-diam sehingga hasil filter kosong tanpa pesan. | Validasi tanggal memakai checkdate() pada seluruh endpoint berfilter tanggal. |
| Halaman berisi isian NIP selalu mengambil ulang nilai Profil sehingga nilai yang sengaja dikosongkan terisi kembali. | Isian hanya diisi otomatis bila belum disentuh pengguna. |
| Jurnal khusus: kolom kode akun pada blanko terkunci (hanya kolom terakhir bisa diisi). | Seluruh kolom kode menjadi isian manual dengan tombol Isi Kode Blanko / Kosongkan Kode. |
| Pratinjau blanko pada Jurnal Khusus Konsolidator hanya 4 baris kosong walau blanko memuat 5 baris. | Jumlah baris kosong mengikuti jumlah contoh blanko (5 baris). |
| Blanko berlabel NIK pada halaman jurnal khusus tetap memakai placeholder “NIP”. | Label isian mengikuti jenis blanko (NIP atau NIK) secara otomatis. |
Tidak bisa login sama sekali — halaman login hanya menampilkan “Terjadi kesalahan koneksi ke server” pada basis data yang belum memiliki kolom users.nip (mis. hasil deploy lama yang belum menjalankan database/users_nip.sql). Penyebabnya api/login.php memilih kolom tersebut sehingga muncul Fatal error: Unknown column 'nip' (respons HTML, bukan JSON). | Ditambahkan penjagaan skema terpusat ensureColumn() / ensureUsersColumns() di includes/functions.php, dipanggil oleh login, register, dan profil: kolom yang belum ada ditambahkan otomatis (idempoten) sehingga pengguna bisa masuk lagi tanpa impor SQL manual. Query login kini juga dibungkus try/catch agar kegagalan basis data dikembalikan sebagai pesan JSON yang jelas. |
Catatan: daftar di atas adalah perbaikan yang muncul dari pengujian mandiri modul (termasuk pengujian di browser sungguhan), bukan perubahan aturan akuntansi.
5. Alur Kerja End-to-End Terbaru
Setelah pembaruan, satu siklus pekerjaan mahasiswa menjadi seperti berikut:
Buku Kas Penerimaan/Pengeluaran → Buku Kas Umum (BUD) → Register SPP/SPM/SP2D → LPJ Bendahara PPKD → Kas Harian → Rekonsiliasi Bank
Jurnal Umum (manual / Isi dari Dokumen) → Buku Jurnal Khusus & Konsolidator → Buku Besar → Neraca Saldo → LRA & Neraca
| Tahap | Pekerjaan | Hasil / bukti |
|---|---|---|
| 1 | Transaksi di aplikasi utama (Penerimaan & Belanja) sampai ada STS dan SP2D cair. | Dokumen sumber untuk jurnal otomatis. |
| 2 | Catat kas di Buku Kas Penerimaan & Buku Kas Pengeluaran PPKD. | BKU penerimaan & pengeluaran + saldo berjalan. |
| 3 | Periksa keseluruhan kas pada Buku Kas Umum (BUD) (saldo awal otomatis/manual). | BKU BUD siap tanda tangan. |
| 4 | Lengkapi Register SPP/SPM/SP2D (hanya nomor & tanggal yang diisi). | Register resmi (blanko Modul-3E-LK). |
| 5 | Susun LPJ Bendahara Pengeluaran PPKD bulan berjalan. | LPJ + rekonsiliasi kas (saldo kas). |
| 6 | Catat Laporan Kas Harian dan buat Rekonsiliasi Bank akhir bulan. | Posisi kas harian & rekonsiliasi bank. |
| 7 | Catat jurnal: Jurnal Umum (manual / dari dokumen), Buku Jurnal Khusus, dan Konsolidator; cetak voucher per jurnal bila perlu. | Jurnal + voucher cetak. |
| 8 | Periksa Buku Pembantu Objek, Buku Besar, Neraca Saldo, lalu laporkan LRA & Neraca. | Laporan akhir tugas kejuruan. |
Kunci kelancaran: pastikan pagu sudah diisi di halaman Anggaran (kolom anggaran pada LPJ & Buku Pembantu mengambil dari sana), dan uraian transaksi memakai kata kunci baku agar rekonsiliasi kas pada LPJ terkelompok dengan benar.
6. Catatan Teknis (API, Tabel & Kolom Baru)
Bagian ini ditujukan bagi pengelola aplikasi/dosen yang perlu mengetahui perubahan di sisi server. Seluruh endpoint berada di peta.simtkd.com/api/akuntansi.php dan tetap multi-tenant (data terikat instansi pemilik token).
6.1 Endpoint baru
| Endpoint / action | Fungsi |
|---|---|
anggaran_list · anggaran_simpan · anggaran_hapus · anggaran_sinkron_master · akun_seed_coa | Pagu per akun Master Akun (baca, simpan batch, hapus, sinkronisasi, seed COA standar). |
buku_kas_umum | Buku Kas Umum (BUD): gabungan penerimaan & pengeluaran + saldo awal (otomatis/manual) & saldo berjalan. |
kas_harian · kas_harian_daftar · kas_harian_simpan · kas_harian_hapus | Laporan posisi kas harian (dokumen per tanggal, riwayat, simpan/hapus). |
rekonsiliasi_bank · rekonsiliasi_bank_daftar · rekonsiliasi_bank_simpan · rekonsiliasi_bank_hapus | Rekonsiliasi bank per bulan (bagian A–D, subtotal, saran saldo buku). |
register_ppkd_list · register_ppkd_simpan | Register SPP/SPM/SP2D dari transaksi buku kas pengeluaran. |
lpj_ppkd | LPJ Bendahara Pengeluaran PPKD per bulan (kolom 1–7 + rekonsiliasi kas + saldo kas). |
jurnal_khusus_template · jurnal_khusus · jurnal_khusus_daftar · jurnal_khusus_simpan · jurnal_khusus_hapus | Buku Jurnal Khusus & Konsolidator (5+1 blanko, kode manual, SKPKD manual). |
buku_pembantu_list · akun_list (diperluas) | Buku pembantu objek (pagu vs realisasi) & daftar akun (limit 200 → 500 agar COA utuh). |
6.2 Tabel & kolom baru
| Tabel | Perubahan |
|---|---|
register_ppkd | Baru — 1 baris per transaksi buku kas pengeluaran (unik per SKPD + id buku kas), menyimpan tanggal & nomor SPP/SPM/SP2D + keterangan. |
kas_harian, kas_harian_item | Baru — dokumen posisi kas harian (unik per SKPD + tanggal) beserta barisnya. |
rekonsiliasi_bank, rekonsiliasi_bank_item | Baru — dokumen rekonsiliasi per SKPD + tahun + bulan beserta baris bagian A/B/C/D. |
jurnal_khusus, jurnal_khusus_baris | Baru — jurnal khusus per jenis/periode; kolom skp_label (SKPKD manual) dan slot nilai debet_1..10 / kredit_1..10. |
config/coa_lra.json | Baru — sumber tunggal COA LRA standar (177 akun) untuk seed Master Akun & Anggaran. |
| Data lama | Tabel anggaran_lra dan buku_kas tidak diubah strukturnya — modul baru membaca/menulis ke tabel yang sama sehingga modul lama (dan laporan aplikasi utama) tetap berjalan. |
Tanpa impor SQL manual. Seluruh tabel & kolom baru di atas dibuat otomatis oleh API (
CREATE TABLE IF NOT EXISTS + pastikan_kolom()) saat halaman AKLAP pertama dibuka. Untuk menyiapkan atau memeriksa skema lebih dulu (mis. deploy ke server produksi), tersedia berkas idempoten database/akuntansi_v2.sql — aman dijalankan berulang dan sudah diuji pada basis data kosong maupun basis data versi lama (kolom ditambahkan tanpa menghapus data). Tabel lama (buku_kas, anggaran_lra, akun_master, jurnal_umum, neraca_awal) tidak berubah strukturnya.6.3 Ukuran kertas cetak
| Dokumen | Ukuran |
|---|---|
| Buku Kas Umum (BUD) | A4 portrait |
| Laporan Posisi Kas Harian | A4 portrait |
| Rekonsiliasi Bank | A4 portrait |
| Jurnal Khusus Konsolidator & Voucher Jurnal Umum | A4 portrait |
| Register SPP/SPM/SP2D | A4 landscape |
| LPJ Bendahara PPKD | A4 landscape |
| Buku Jurnal Khusus (5 blanko) | A4 landscape |
Penting bagi pengelola: halaman AKLAP hanya dapat tampil benar bila dibuka lewat tautan ber-token (dari menu aplikasi utama atau tautan yang membawa
?token=). Pastikan setiap laman menyediakan Kembali ke Penatausahaan seperti modul lainnya.7. Cara Memverifikasi Cepat
Sebelum menyerahkan tugas, lakukan pemeriksaan ringkas berikut (± 10 menit) untuk memastikan semua modul baru bekerja pada data Anda:
| No | Langkah | Hasil yang diharapkan |
|---|---|---|
| 1 | Buka Master Akun, cari kode 5.1. | Daftar akun belanja muncul (COA standar terisi otomatis). |
| 2 | Buka Anggaran (Pagu), isi pagu satu akun, klik Simpan Perubahan. | Badge berubah menjadi “Sudah diisi” dan total pagu bertambah. |
| 3 | Tambah satu transaksi di Buku Kas Pengeluaran (uraian berawalan SP2D). | Baris muncul dengan saldo berjalan; baris juga muncul di Register SPP/SPM/SP2D dan Buku Kas Umum (BUD). |
| 4 | Isi nomor SPP/SPM/SP2D pada baris register, lalu Simpan. | Badge berubah menjadi Lengkap; dokumen siap dicetak. |
| 5 | Buka LPJ Bendahara PPKD pada bulan transaksi tersebut. | Kode rekening muncul dengan nilai bulan ini; baris SPJ (LS) terisi dan saldo kas sesuai. |
| 6 | Buka Laporan Kas Harian, pilih tanggal, isi satu baris, lalu Simpan Laporan. | Posisi Kas (H) terhitung; laporan muncul di riwayat tanggal. |
| 7 | Buka Rekonsiliasi Bank, klik Pakai Saran Buku Kas, isi saldo bank. | Selisih terhitung otomatis; simpan & cetak berhasil. |
| 8 | Buka Buku Jurnal Khusus → pilih blanko → Isi Kode Blanko → isi 1 baris → Simpan Jurnal. | Badge Seimbang; blanko pratinjau terisi; cetak (A4 landscape) benar. |
| 9 | Buka Jurnal Khusus Konsolidator, isi SKPKD 1.20.05 BPKD + 1 baris, simpan. | SKPKD tampil di dokumen; saat periode dibuka ulang nilainya pulih. |
| 10 | Pada Jurnal Umum, klik ikon 🖨 di baris jurnal. | Muncul dialog cetak berisi voucher jurnal itu saja (kop, rincian, terbilang, tanda tangan) — bukan seluruh halaman. |
Bila ada yang tidak sesuai: (1) pastikan Anda membuka AKLAP lewat menu Akuntansi sehingga token terbawa; (2) muat ulang halaman dengan Cmd/Ctrl+Shift+R bila tampilan lama masih tersimpan di peramban; (3) periksa kembali uraian transaksi pada buku kas (kata kunci baku) untuk modul LPJ.
7.1 Kaitan dengan Manual Book lainnya
| Dokumen | Isi |
|---|---|
Manual Book — Edisi Mahasiswadocs/manual-book-mahasiswa.html | Panduan langkah demi langkah dari registrasi sampai laporan keuangan — telah diperbarui memuat seluruh modul pada buku ini. |
Manual Book — Edisi Lengkapdocs/manual-book.html | Termasuk kewenangan dosen (pengaturan data induk & tanda tangan elektronik) — telah diperbarui pada bagian Anggaran & AKLAP. |
| Manual Book Pembaruan v2.0 (dokumen ini) | Daftar perubahan: modul baru, perbaikan bug, catatan teknis, dan cara verifikasi. |